Переход на ЕПС и XBRL

Участники и сроки

К некредитным финансовым организациям относятся: акционерные инвестиционные фонды; негосударственные пенсионные фонды; страховые компании; микрофинансовые организации; кредитные потребительские кооперативы; жилищные накопительные кооперативы; бюро кредитных историй; кредитные рейтинговые агентства; сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы; ломбарды и др.

С 2017 года Банк России поэтапно переводит все некредитные финансовые организации (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ). Основная причина изменений – это повышение прозрачности данных учета. Методология учета приближается к МСФО (международные стандарты финансовой отчетности), а это, в свою очередь, позволяет регулятору унифицировать данные о финансовых результатах поднадзорных организаций. С 2018 года Следующий шаг в этом направлении – это применение нового формата XBRL (международный унифицированный формат деловой отчетности) для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. В США, Великобритании и Индии XBRL используется уже более 15 лет. Предполагается, что этот формат упростит подготовку отчетности и облегчит компаниям доступ к международным рынкам. В 2017 году готовить и сдавать отчетность в формате XBRL стали страховые компании и НПФ, В 2018 году - проф.участники рынка ценных бумаг (ПУРЦБ) и управляющие компании (УК). На 2019 год в планах регулятора – участники рынка микрофинансирования.

Для многих НФО эти изменения стали испытаниями на жизнеспособность. На рынке IT-решений появляется много разнообразных продуктов, и компаниям трудно сделать выбор. Как выбрать сбалансированное решение и на что обращать внимание при знакомстве с конфигурацией?

Ожидания от автоматизации

Компании ожидают, что новый программный продукт в минимальной рабочей конфигурации будет способен решать следующие задачи.

  • Бухгалтерский учет на ЕПС
    В связи с изменениями в учете по Положению о «Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения», а также по проектам ОСБУ, переход на новые правила ведения учета является одной из основных организационных задач НФО. Необходимо, чтобы программа позволяла разносить первичную документацию по счетам в соответствии с новыми правилами учета.
  • Налоговый учет и отчетность
    От системы требуется собирать данные по налоговому учету и формировать декларации по налогу на прибыль, на имущество, НДС.
  • Бухгалтерская отчетность по новым формам
    Реализована возможность собирать данные для заполнения форм регламентированной отчетности: баланс, отчет о финансовых результатах, отчет о потоках денежных средств и отчет об изменении капитала.
  • Загрузка данных из внешних систем
    Новый программный продукт должен интегрироваться с другими системами своего рода (например, «1С:ЗУП» и поддерживать работу с иными внешними системами (например, клиент-банк).
  • Преобразование данных отчетности в формат XBRL
    Система способна готовить данные для трансформации в формат XBRL, объединять разные внешние источники и давать на выходе файл, соответствующий структуре XBRL. Данные в таком формате требуется отправлять в Банк России напрямую через личный кабинет.

    Предложения компании «RG-Soft»

    1) Если вы еще не перешли на ЕПС. Новое решение «RG-Soft:БУК» (Бухгалтерия Управляющих Компаний) разработано специально для управляющих компаний и небольших ПУРЦБ на базе 1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации (БНФО).

    Включает в себя:

    • программный продукт 1С:БНФО с первоначальными настройками для УК;
    • дополнительный функционал УК;
    • опционально – правила обмена с 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0 для трансляции первичных документов из РСБУ в ЕПС (полезно, если вы ведете 2 параллельных базы);
    • возможность заполнять прежние ОКУДовские формы бухгалтерской отчетности (1-4 формы) для сдачи в налоговую инспекцию из XBRL.

    Решение компании «RG-Soft» базируется на продукте «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» (1С:БНФО).

    Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" разработано на основе типового решения "1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия", ред. 3.0 с сохранением базового функционала и использует все преимущества технологической платформы "1С:Предприятие 8" версии 8.3, в том числе интерфейса "Такси".
    Решение "1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП" предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку регламентированной отчетности, общей для всех видов НФО, в организациях, применяющих Единый план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Положению о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения" (утв. Банком России 02.09.2015 № 486-П), а также отраслевых стандартов бухгалтерского учета Банка России.​

    2) Новый программный продукт «RG-SOFT:XBRL», собственная разработка компании «RG-Soft», которая представляет собой автоматический конструктор отчетных форм, преднастроенный в полном соответствии со структурой таксономии XBRL.

    Решение обладает рядом преимуществ:

    • легко встраивается в любую систему по ведению бухгалтерского учета на ЕПС;
    • не требует отдельных внешних хранилищ данных;
    • макеты отчетных форм строятся динамически, напрямую из структуры таксономии ЦБ, а не отрисовываются вручную;
    • удобная визуализация собираемых отчетных данных с возможностью экспорта в excel, и вывода на печать;
    • универсальный формат выгружаемых данных, который подходит для любого процессора XBRL, в том числе, для Конвертера и Анкеты-Редактора от ЦБ;
    • развитие программного продукта в сторону обмена с фронт-офисами для подготовки части надзорных форм.

    3) Программный продукт «RG-SOFT:XBRL УК» который специально разработан для сбора данных и подготовки бухгалтерской и надзорной отчетности управляющих компаний.

    Включает в себя:

    • программный продукт «RG-SOFT: XBRL»;
    • типовой набор правил сбора показателей для УК (в соответствии с Указанием № 4715-У от 08.02.2018 и Положением № 532-П от 3.02.2016), который будет расширяться по мере развития продукта.

    Функционал «RG-Soft:БУК» (Бухгалтерия Управляющих Компаний)

    Учет "от документа" и типовые операции
    Хозяйственные операции в учете отражаются вводом документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

    Ведение учета нескольких организаций
    Можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций в общей информационной базе.

    Учет на плане счетов некредитной финансовой организации

    • Синтетический и аналитический учет в программе ведется с использованием единого плана счетов с применением аналитических разрезов в полном соответствии с требованиями ЦБ:
      • учет основных средств и нематериальных активов;
      • учет запасов и внесистемный учет материальных ценностей;
      • учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами;
      • учет доходов и расходов;
      • учет авансов полученных и уплаченных;
      • учет НДС;
      • контроль остатков на счетах.

    Дополнительный функционал УК

    • Расширенный учет привлеченных средств и депозитов:
      • автоматический расчет графиков начисления процентов,
      • учет с использованием ЭСП,
      • операции начисления процентов, признания процентного дохода.
    • Расширенный учет НДС (расчет пропорции, распределение расходов в конце месяца).
    • Заполнение отчетной формы 0420514 «Расчет собственных средств».
    • Настроенные процедуры по закрытию года и реформации баланса.

    Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы 1С:Бухгалтерия предприятия 8.3. Обеспечивается взаимодействие с внешними программами.

    Функционал «RG-Soft:XBRL»

    • Механизм по сбору показателей работает на встроенном языке 1С.
    • Гибкая настройка отборов в формулах вплоть до отдельных счетов аналитического учета – дает возможность задавать точечные фильтры в правилах сбора показателей.
    • Динамическая визуализация в привычном для пользователя виде всех табличных форм отчетности напрямую из таксономии.
    • Хранение всех версий таксономий и экземпляров отчетности в единой базе данных, там же, где ведется учет ЕПС – легко переключаться между версиями таксономий при подготовке уточняющих данных в разных периодах.
    • Поддержка ручных исправлений в экземплярах отчетности без необходимости изменять правила, все изменения сохраняются в отдельных документах и не исчезают.
    • Версионирование подготовленной отчетности.
    • Часть правил по сбору показателей (бухгалтерская отчетность и оборотно-сальдовые ведомости) генерируются «на лету» из таксономии, поэтому учитывают бизнес-валидацию.
    • Поддержка работы с открытыми осями и текстовыми полями.
    • Экспорт сформированной отчетности в excel, вывод на печать.
    • Выгружаемый пакет данных подходит для загрузки в любой процессор XBRL (для последующей валидации и формирования итогового отчетного файла XBRL).
    • Поддержка обновлений функционала по мере развития программного продукта (обновления и добавления правил сбора показателей, загрузки новых версий таксономий, техническая поддержка пользователей).

    Дополнительные услуги

    Специалисты нашей компании оказывают техническую поддержку и дополнительные консультационные услуги:

    • обучение пользователей;
    • доработка модулей программы под специальные задачи учета;
    • оказание помощи в подготовке отчетности в рамках индикативного периода.

    Позвоните нам сегодня +7-495-989-70-50 или напишите на почту info@erp2b.ru

    Мы стремимся предоставить нашим клиентам высочайший уровень поддержки Написать сейчас!
Поделиться ссылкой:


Другие бизнес задачи




Мы настроим решение под любые ваши требования Обсудить проект